日记（jì）账是出纳用（yòng）来（lái）核（hé）算库存现金（jīn）和银（yín）行存款每天的收入、支出和结存（cún）情况（kuàng）的（de）账簿，按照每天发（fā）生的（de）收付款，逐笔（bǐ）顺序（xù）登记日记账，给出结余并核对（duì）总账。手工记账容易记漏（lòu），一旦（dàn）数（shù）目不对，核对（duì）费时费力。

   1、账户（hù）维护
     
     起先要对（duì）日记账的（de）账号进行维护。点击“出纳（nà）”-“账户”进（jìn）入设置界面（miàn），点击左上角的（de）类别切（qiē）换现金（jīn）和银行存（cún）款2类（lèi）账户。点击新增按（àn）钮（niǔ）可以（yǐ）新增账户，输入编码、名（míng）称和账号，选择相应的会计（jì）科目。日记（jì）账生成凭证时，自动带出相应的科（kē）目。

   2、生成（chéng）日记账与（yǔ）凭证
      
     点击（jī）“出（chū）纳”-“日（rì）记账”，进入记账（zhàng）界面，选择需要登记的账户是现金还是银行（háng）存款账户。在月初记一笔账前，可在月初余额的金（jīn）额框中手（shǒu）动输入或修改金（jīn）额。点（diǎn）击每一条分录，输入记账（zhàng）日期、摘要以及（jí）收入/支（zhī）出（chū）金额，自动得出余额，按回车键自动跳（tiào）转到下一条（tiáo）分录，操作简单便捷。每条分录完成后，出现（xiàn）一个（gè）“生成凭证（zhèng）”按钮，点击（jī）后可直接生成（chéng）凭（píng）证（zhèng），减少了（le）重复输入的烦恼（nǎo），提升记（jì）账效（xiào）率（lǜ）。

   3、核对总账
   
      出纳中的账户是出纳人员自定义的（de）一个记账账户，与科目（mù）表中的库存现金（jīn）和银行存款不同。点击 “出纳（nà）”-“核对总账”，可将出（chū）纳账（zhàng）户（hù）中的金额与科目表中的金（jīn）额进（jìn）行（háng）核对。


   财务（wù）软件核对会计账簿（bù）记录与（yǔ）财产等（děng）实（shí）有数额是否相（xiàng）符，银行（háng）等核对（duì）账务等。各种应收、应付款明（míng）细账账面（miàn）余（yú）额与有关债务（wù）、债权（quán）单位或（huò）者个人核对（duì）等。